Si heu comprat Bitcoin i altres cryptos quan els preus eren alts, ara hi ha un revestiment de plata al voltant de l’estat gris dels mercats de criptografia: qualsevol pèrdua que tingueu aquest any us podria situar en un tram fiscal inferior..

És més, reclamar aquestes pèrdues és més fàcil del que es podria pensar. Seguiu llegint per esbrinar tot el que heu de saber sobre com presentar pèrdues relacionades amb la criptografia.

Presentació dels vostres impostos criptogràfics 101

Als efectes tributaris, els Estats Units i la majoria dels altres governs consideren que les criptomonedes són actius. Això significa que cada vegada que intercanvieu criptomonedes, la transacció es divideix en una de dues categories: una plusvàlua o una pèrdua de capital.

• Guany de capital: Una plusvàlua es produeix quan veneu criptomoneda per un import superior a l’import que heu pagat per comprar-la.
• Pèrdua de capital: Si veneu criptomoneda per menys de l’import que vau pagar per aquesta, es considera que és una pèrdua de capital.

Heu de vendre un actiu per provocar un guany o una pèrdua imposable. Un cop heu decidit fer una mudança, les autoritats fiscals consideren que la pèrdua és “realitzada”. Si la pèrdua és prou gran, és possible que pugueu utilitzar-la per introduir un tram fiscal inferior.

Deduir les vostres pèrdues de criptografia

Un dels avantatges més importants de reclamar una pèrdua és que podeu compensar els ingressos obtinguts per altres fonts.

The New York Times reportat sobre això en un article publicat el juliol passat:

“Igual que al mercat de valors, les pèrdues es poden utilitzar per compensar les plusvàlues, subjecte a determinades regles, i les pèrdues que no s’utilitzen per compensar les plusvàlues es poden deduir (fins a 3.000 dòlars) d’altres tipus d’ingressos. Les pèrdues no utilitzades es poden reportar a anys futurs “.

Als EUA, l’IRS us permet deduir fins a 3.000 dòlars de pèrdues de capital netes cada any de la quantitat de diners que heu guanyat al vostre treball diari. Si l’import que vau perdre era superior a 3.000 dòlars, podeu obtenir una altra deducció de fins a 3.000 dòlars en presentar els impostos l’any que ve.

Relacionat: la Guia de l’inversor sobre els impostos sobre criptomonedes

Si actualment guanyeu poc més de 50.000 dòlars anuals, la pèrdua de criptomoneda de 3.000 dòlars us podria situar en un tram fiscal inferior. Això podria comportar un important estalvi fiscal.

A més, si heu obtingut ingressos addicionals mitjançant accions o mitjançant la venda de propietats, no hi ha límit en l’import que podeu deduir d’aquests ingressos..

Exemples fiscals

A continuació, es detallen els trams fiscals del 2018 per a persones físiques individuals:

Suports fiscals per a un sol expedient per a l’any fiscal 2018

Si la vostra pèrdua d’impostos criptogràfics us situa per sota de la marca de 38.700 dòlars, només hauríeu de pagar 952,50 dòlars més el 12% de qualsevol import superior a 9.525 dòlars. Però si guanyeu 38.701 dòlars o més, la tarifa plana és molt més gran.

Si estàs casat i fas una declaració conjunta o vídua, caure en un tram fiscal inferior pot ser encara més beneficiós.

Presentació conjunta de suports fiscals per a l’any fiscal 2018

Com afecta la renda de la mineria criptogràfica als impostos?

A més dels comerciants de criptomonedes, els miners de criptomonedes poden utilitzar deduccions per assolir trams fiscals més baixos.

A avís que l’IRS va publicar el març del 2014 proporciona alguns detalls rellevants:

“… quan un contribuent” extreu “la moneda virtual amb èxit, el valor raonable de mercat de la moneda virtual a partir de la data de recepció és inclòs en els ingressos bruts.”

Si el valor de la criptomoneda que vau minar disminuïa i decidiu vendre-ho, significa que heu provocat una pèrdua de capital. Podeu informar d’aquesta pèrdua de la mateixa manera que si compréssiu i venguéssiu les vostres monedes mitjançant un canvi.

Relacionat: la Guia dels impostos del miner de criptomonedes

Ho van dir analistes de l’IRS CNBC que també es poden amortitzar els costos d’electricitat i altres despeses.

En un entrevista amb Brave New Coin, Jeff Vandrew, advocat, comptable públic certificat i planificador financer certificat, va dir que els miners de criptomonedes podrien optar a la deducció de la secció 179:

“Si esteu dedicat a la mineria de criptomonedes, sempre que ho feu de forma contínua amb l’expectativa de guanys, probablement es qualificarà com a” comerç o negoci “. Si es compleix els requisits, això us permetrà obtenir la generosa deducció de la secció 179, que us permetrà cancel·lar el cost total de qualsevol maquinari especialitzat que hàgiu comprat “.

On es complica

Esbrinar quant heu guanyat o perdut pot ser un mal de cap, sobretot si no heu seguit les vostres compres o si vau fer una gran quantitat de comandes comercials l’any passat.

Per ordenar quant heu perdut o guanyat es requereix accés a les dades de preus històriques. Sense aquestes dades històriques, no podreu determinar quin era el preu del vostre actiu criptogràfic quan el vau comprar i vendre.

Eines d’impostos sobre criptomonedes

Afortunadament, hi ha programari disponible que us permet analitzar totes les vostres dades fiscals. Les eines de CSV, TaxACT i TurboTax poden importar les vostres transaccions de totes les vostres carteres i borses de criptomoneda. La interfície us explica com fer aquestes importacions.

Al final del procés d’importació, podeu baixar l’IRS model 8949. Aquest és el formulari que heu d’enviar per informar de la pèrdua:

Interfície per a CoinTracking.info

Compte amb els ‘Crypto Accountants’ autoproclamats

Si utilitzeu una calculadora d’impostos criptogràfics per fer els vostres propis impostos, presentar els vostres impostos és un procés senzill. Tot el que heu de fer és agafar el total del formulari IRS 8949 i transferir-lo al formulari 1040 de l’IRS D.

De fet, la majoria de CPA que treballen amb operadors de criptografia utilitzen programari disponible públicament per determinar el que deuen els seus clients. Aquestes eines no són difícils d’utilitzar i moltes tenen proves gratuïtes que us permeten veure com funcionen abans de comprometre’s.

Conclusió

Si l’any passat vau perdre diners als mercats de criptografia, és possible que pugueu compensar algunes, o fins i tot totes, d’aquestes pèrdues en el moment dels impostos. Informar de les pèrdues de capital us pot ajudar a passar a un tram fiscal més baix. Si les deduccions compleixen els requisits per obtenir un parèntesi inferior, presentar-les us pot estalviar milers de dòlars quan envieu els vostres impostos aquest any.

1 de gener de 2019 03:10 UTC: L’autor convidat va revisar els errors relacionats amb les matemàtiques al voltant de “Exemples d’impostos”.

Publicació de convidat d’Alex Munkachy de CoinTracking.info

CoinTracking.info és el rastrejador de carteres de criptomonedes més popular. Analitza les vostres operacions, fa un seguiment dels vostres actius en temps real en diverses plataformes i genera informes fiscals. Amb les dades de preus històriques de més de 6394 criptomonedes, sempre obtindreu la visió general completa.

Més informació →