L’IRS realitza vigilància electrònica per intentar frenar els delictes fiscals de Bitcoin

L’IRS planeja entrevistar familiars i amics, buscar a través de publicacions a les xarxes socials i emetre citacions per garantir que la gent pagui impostos sobre el seu Bitcoin, segons un presentació cedit a la divisió d’Investigació Criminal de l’IRS. Les principals empreses, com ara Apple, Google i Microsoft, també estan sota la gamma d’aquestes investigacions.

L’IRS farà molts esforços per identificar i perseguir els delictes fiscals facilitats per criptomonedes. En una presentació de diapositives 181, James Daniels, el gestor del programa IRS-CI de delictes cibernètics, detalla l’ús, l’ecosistema i la tecnologia que hi ha darrere de les criptomonedes principals (inclosos Bitcoin, Ethereum, XRP, Bitcoin Cash, Litecoin, Stellar i Monero).

El que és alarmant són les recomanacions que s’ofereixen als agents de l’IRS per obtenir informació dels contribuents.

Cerca i vigilància

Segons el document, es recomana als agents especials de l’IRS que realitzin entrevistes, que realitzin cerques de codi obert i que utilitzin la vigilància electrònica per determinar si un contribuent realitza o manté un equilibri de Bitcoin, segons el document..

La cerca no s’atura aquí. L’IRS obtindrà informació d’identificació personal i adreces públiques publicades a Facebook, Twitter, Reddit i altres mitjans de comunicació social.

Peter Schiff, un error d’or i crític de BTC, va identificar la seva propietat d’una adreça de Bitcoin.

Per obtenir informació més difícil d’obtenir, la presentació suggereix obtenir citacions del Gran Jurat per a registres bancaris, de targetes de crèdit i PayPal. Va. El document fins i tot recomana entrevistar els amics i familiars del contribuent, les empreses que freqüenten i fins i tot el caixer bancari.

“Com ara aquells que coneixen els hàbits financers de l’assumpte, inclosos, entre d’altres, els caixers bancaris, la família i els amics de l’assumpte (si és factible) i els establiments amb freqüència que poden acceptar bitcoins”.

Algunes de les empreses més grans poden estar sotmeses a aquestes cerques, incloses les auditories d’aplicacions que poden transaccionar en criptomoneda.

“No obstant això, un mètode que s’hauria de tenir en compte és servir les citacions del Gran Jurat a diverses empreses. Cal considerar l’emissió d’una citació del Gran Jurat per a Apple, Google i Microsoft per a l’historial complet de descàrregues de l’aplicació. S’hauria d’explorar la funció de cada aplicació per determinar si l’aplicació pot transmetre o permetre transaccions en bitcoin ”.

També hi ha instruccions per utilitzar exploradors de blocs per identificar adreces enllaçades i obtenir el temps i la quantitat de transaccions.

“Un cop identificada una adreça de Bitcoin, es pot buscar en un explorador de cadenes de blocs de Bitcoin per trobar informació com el valor, els temps de transacció, les ubicacions de les transaccions, que poden ajudar a corroborar la informació, identificar adreces addicionals o ajudar a localitzar l’assumpte. ”

La gent que no paga impostos sobre criptografia?

La venda de criptografia en efectiu, el pagament de béns i serveis, el comerç d’una criptografia per una altra, la mineria i el pagament o la recepció d’un llançament a l’aeroport són esdeveniments imposables. Tot i això, les dades suggereixen que la gent no paga impostos per la seva criptomoneda.

Una part del motiu d’aquests mètodes més extrems per obtenir evidències pot tenir a veure amb la baixa taxa dels contribuents que presenten impostos sobre guanys i pèrdues relacionats amb Bitcoin i la naturalesa inherentment més anònima de la criptomoneda..

Per a l’any fiscal 2015, les dades de l’IRS mostren que només 802 persones van presentar guanys o pèrdues en criptomoneda en les seves declaracions d’impostos. En un informe de l’inspector general del Tresor per a l’Administració tributària el setembre de 2016, l’IRS va anunciar la seva preocupació per la subinformació “massiva” dels ingressos procedents de criptomonedes.

En un Enquesta de gener de 2019 per Credit Karma, només el 53 per cent dels inversors nord-americans de Bitcoin tenien previst informar dels seus guanys o pèrdues en criptomoneda. Dels que no tenen previst informar, el 35% creia falsament que no se’ls obligava a informar de les pèrdues o guanys de la inversió de Bitcoin.

Tot i això, l’IRS no ha tingut cap acció d’aplicació important fins ara. Les poques accions que s’han dut a terme s’han relacionat amb intercanvis de criptomonedes.

L’IRS va arribar a emetre un “John Doe” convocatòria a Coinbase, un dels intercanvis de criptomonedes més grans, que sol·licitava l’alliberament de transaccions del 2013 al 2015. El 28 de novembre de 2017, el Tribunal del Districte Federal del Districte del Nord de Califòrnia va introduir una ordre que exigia a Coinbase proporcionar a l’IRS dades sobre molts els seus clients que realitzen transaccions superiors a 20.000 dòlars; Coinbase va afegir la informació fiscal sobre les pèrdues i guanys de capital a aquesta informació.

“El tribunal va ordenar a Coinbase que proporcionés identificació del contribuent, nom, data de naixement, adreça i registres històrics de transaccions per a determinats clients de transaccions més elevades durant el període 2013-2015”. dit Coinbase en un anunci.

Quan l’IRS comença a aplicar-se

L’IRS-CI compta amb més de 3.100 empleats i 2.200 agents especials que investiguen i ajuden en el processament d’impostos penals, diners i Llei de secret bancari relacionats amb casos de delictes. Per a aquells que tenen una causa penal contra ells, la taxa de condemna és de 92 per cent.

Tot i que fins ara l’IRS ha tingut poques accions d’aplicació, és qüestió de temps que l’agència comenci a frenar l’evasió fiscal i altres delictes facilitats per la criptomoneda. Presentacions com l’anterior demostren que l’agència s’està tornant més sofisticada i, a mesura que les eines millorin la privadesa que ofereixen les monedes pseudoanònimes com Bitcoin disminuirà.

Com a tal, la privadesa esdevindrà cada vegada més important per a aquells que estiguin preocupats per la intromissió del govern.

Mantenir la vostra privadesa

La privadesa és més important que mai, sobretot a mesura que es desenvolupen més mètodes de vigilància forense i electrònica de blockchain. Com a tal, mantenir una bona higiene en línia és fonamental per mantenir l’anonimat financer.

Totes les transaccions de Bitcoin són públiques, es poden rastrejar i s’emmagatzemen permanentment a la cadena de blocs de Bitcoin. Tot i que aquestes adreces es creen de manera privada mitjançant la cartera de cada usuari, un cop s’utilitzen, es veuen contaminades per l’historial de totes les transaccions amb què participen..

Tothom pot veure el saldo i totes les transaccions de qualsevol adreça. Atès que els usuaris sovint han de revelar la seva identitat per rebre béns o serveis, les adreces Bitcoin no poden romandre totalment anònimes. Com que la cadena de blocs és permanent, alguna cosa que ara no es pot rastrejar pot ser fàcil de rastrejar en el futur.

Per tant, les adreces de Bitcoin només s’han d’utilitzar una vegada i les persones han de tenir cura de no revelar les seves adreces. Els usuaris han de ser conscients que els intercanvis de criptomonedes i altres serveis poden requerir informació d’identificació personal i, sota pressió legal, poden proporcionar aquesta informació a les agències governamentals..

Els usuaris haurien d’utilitzar una nova adreça de Bitcoin cada vegada que es rebi el pagament. A més, els usuaris poden utilitzar diverses carteres amb diferents propòsits per separar les transaccions, de manera que és impossible associar-les a una sola identitat.

Tot i que trobar la font d’una adreça IP a la xarxa Bitcoin pot ser difícil, de vegades les adreces IP es poden registrar i associar a una transacció o adreça. Les adreces IP revelen informació geogràfica sobre un usuari, com ara el país i, fins i tot, indiquen que l’ordinador ha accedit a Internet. Alguns usuaris poden considerar la possibilitat d’utilitzar una eina com ara Tor mentre transacciona per ofuscar aquesta informació.

Els mescladors de Bitcoin de tercers poden ajudar a trencar el vincle entre les transaccions, mentre que els protocols de privadesa, com ara CashShuffle a Bitcoin Cash pot simplificar el procés i eliminar la necessitat de confiar en un tercer.

Carteres especialment dissenyades com Cartera Samurai tenen funcions de privadesa integrades. Utilitzant mètodes com CoinJoin fa que el seguiment de les transaccions sigui gairebé impossible, segons a experts.

Les monedes de privadesa també ofereixen una forta capa d’anonimat. Les transaccions Monero i Zcash protegides ja són “més del que ningú pot gestionar ara mateix”, en termes de tècniques forenses.