Пазарът на криптовалути отбеляза драматични последици през 2018 г. С падането на биткойн от стойност 17 000 долара на монета през януари 2018 г. на около 3 500 долара, много търговци понесоха загуби от началото на годината.

Тази публикация е мнение на автора и не е финансово, данъчно планиране или данъчни съвети. Моля, говорете със собствения си данъчен експерт, CPA или данъчен адвокат за това как трябва да се отнасяте към данъчното облагане на цифровите валути. Това съдържание е прегледано от дипломиран експерт-счетоводител.

Въпреки че това не е идеално, струва си да се разбере как загубите компенсират други видове капиталови печалби. С други думи, можете да използвате крипто загубите си, за да спестите пари от данъчната си сметка. Тази статия разглежда как да се справите със загубите си, както и как всъщност да подадете своите крипто данъци в САЩ.

Загубите компенсират други капиталови печалби

IRS третира биткойн и други криптовалути като Имот за данъчни цели. Това означава, че получавате a капиталова печалба когато продавате или търгувате крипто за повече, отколкото първоначално сте го придобили, и капиталова загуба, когато го продавате за по-малко. Данъците върху капиталовата печалба не са нещо ново и същите тези данъци се прилагат и за други форми на собственост, като акции, облигации или недвижими имоти.

Когато търговците получат капиталова печалба, те дължат данък върху тази печалба на чичо Сам. Въпреки това, когато те претърпят капиталова загуба, тази загуба може да се използва за намаляване или компенсиране на печалби от други сделки или дори печалби от продажба на други форми на собственост.

Пример

Да приемем, че тази година сте инвестирали $ 1000 в акции на Apple. Шест месеца след инвестицията продадохте акциите си, защото стойността на инвестицията ви нарасна до 1400 долара. За тази транзакция имате капиталова печалба от 400 долара, върху която дължите данъци.

Нека сега кажем, че тази година също сте инвестирали в биткойн: Купихте биткойн на стойност $ 1000 и видяхте, че инвестицията спада на стойност до $ 600. Продадохте своя биткойн и на тази цена и реализирахте капиталова загуба от 400 долара.

Вашата загуба от $ 400 на биткойн компенсира печалбата ви от $ 400 на фондовия пазар, следователно вече нямате задължение за капиталова печалба, което означава, че не плащате данъци върху печалбите за вашата данъчна сметка.

За съжаление има много загуби, които да заобиколите. Някои търговци имат много значителни загуби. Разумно е да подадете тези капиталови загуби с годишната си данъчна декларация, за да намалите облагаемия си доход и да спестите пари.

Нетните капиталови загуби до 3000 долара могат да бъдат приспаднати спрямо други видове доходи

Когато сумата от общите капиталови печалби и загуби са отрицателни, вие получавате a нетна капиталова загуба. Ако нетната капиталова загуба е по-малка или равна на $ 3000 ($ 1500, ако сте женен и подавате отделна данъчна декларация), тогава цялата тази загуба на капитал може да се използва за компенсиране на други видове доходи – като доходите от вашата работа.

Това е важен отличителен фактор от горния ни пример, когато сме компенсирали други видове капиталови печалби. Всъщност можете да приспаднете загубите си (до 3000 долара) спрямо нормалния доход. Тази форма на прибиране на данъчни загуби може да спести на търговците със значителни загуби пари.

Ако вашите загуби надхвърлят $ 3000, тогава сумата над $ 3000 ще бъде пренесена напред към следващата данъчна година.

Друг пример

Да приемем, че сте започнали 2018 г. добре. Купихте биткойн и Ethereum на стойност $ 3000 и превърнахте това в $ 8000, като активно търгувахте на пазарите на altcoin.

След като август се завъртя и пазарите се обърнаха към по-лошо, стойността на портфолиото Ви спадна значително. В крайна сметка продадохте позициите си и си тръгнахте само с $ 1000.

Претърпяхте нетна загуба от 2000 долара. Тъй като тази нетна загуба е по-малка от $ 3000, цялата загуба ще бъде приспадната от облагаемия ви доход за годината. Ако сте правили 50 000 щатски долара за годината с редовен доход, само 48 000 от този доход ще бъдат облагаеми.

В зависимост от това колко тежки са вашите загуби, може да спестите значителна сума пари, като правилно заредите загубите си – особено ако имате други капиталови печалби, които да компенсирате от традиционния портфейл от акции.

Как да отчитаме загуби

За да отчетете загубите си, всяка сделка, направена през годината, трябва да бъде включена в IRS форма 8949. 8949 е формата, която всички данъкоплатци трябва да попълнят, за да изброят своите транзакции с капиталови активи (в този случай капиталовият актив е биткойн или друга криптовалута).

За да завършите вашите 8949, трябва да изброите количеството на търгуваната криптовалута, търгуваната цена (в долари), датата на търгуване, основата на разходите за сделката и капиталовата печалба или загуба, която сте направили за всяка сделка, която сте направили по време година. Това включва сделки с монети към монети. След като попълните 8949, можете да прехвърлите тази нетна загуба на вашия 1040 График Г, и го включете в данъчната си декларация.

Ами ако бяха направени стотици сделки?

Много крипто ентусиасти търгуват доста често. Ако не сте водили чист запис на датите на вашите сделки, сумите в щатски долари, за които сте закупили и продали крипто, и капиталовите печалби и загуби от тези сделки, тогава процесът за попълване на формуляра 8949 може стават главоболие.

Ако това е сценарий, с който се сблъсквате, може да си струва да използвате крипто данъчен софтуер, който автоматично да генерира вашите отчети за вас.

Наемане на „крипто счетоводител“

Много търговци се обръщат към скъпи „крипто счетоводители“, за да създадат своите 8949 за тях и да се справят с целия процес на данъчно отчитане. Въпреки че наличието на добър CPA е важно, повечето от CPA фирмите използват същите автоматизирани крипто данъчни услуги за извършване на интензивни изчисления на печалби и загуби.

Една от опциите за спестяване на пари е да се справите сами с вашите крипто печалби и изчисления на загуби, като използвате софтуер за крипто данък и след това да ги предадете на традиционната си CPA или да ги качите директно на сайт като TurboTax. Най-скъпата част от подаването на данъци е наемането на данъчен специалист и като правите тежко вдигане, избягвате най-скъпата част от уравнението.

Изменение на предишни данъчни декларации

Много търговци сега осъзнават, че трябва да плащат данъци върху своите крипто печалби. Ако това е вашата ситуация, трябва да измените предишните си данъчни декларации от годините, в които сте купували и продавали крипто. Имате три години, за да измените данъчна декларация, така че не забравяйте да направите това по-скоро, отколкото по-късно, за да избегнете санкции.

Надяваме се, че сте по-добър търговец на крипто от мен и няма да се налага да събирате загуби от годината. Ако обаче имате загуби, бъдете сигурни, че се възползвате от тях, като спестявате пари там, където законът позволява.

Публикация за гости от Дейвид Кеммерер от CryptoTrader.Tax

След като осъзнаха, че търговците на големи обеми не могат да подадат и отчитат данъци върху печалбата си от криптовалута, екипът на CryptoTrader.Tax се зае да предостави решение на пазара. Компанията е създадена по необходимост от крипто ентусиасти, за крипто ентусиасти.

Научете повече →