Ако сте закупили биткойн и други криптовалути, когато цените са били високи, сега около сребристото състояние на крипто пазарите има сребърна подплата: всяка загуба, която понесете тази година, може да ви постави в по-ниска данъчна категория.

Нещо повече, претендирането на тези загуби е по-лесно, отколкото си мислите. Прочетете, за да разберете всичко, което трябва да знаете за това как да регистрирате загуби, свързани с крипто.

Подаване на Вашите крипто данъци 101

За целите на данъчното облагане САЩ и повечето други правителства считат криптовалутите за активи. Това означава, че когато търгувате с криптовалута, транзакцията попада в една от двете категории: капиталова печалба или капиталова загуба.

• Капитална печалба: Капиталова печалба се получава, когато продавате криптовалута за повече от сумата, която сте платили за закупуването ѝ.
• Капиталови загуби: Ако продавате криптовалута за по-малко от сумата, която сте платили за нея, това се счита за капиталова загуба.

Трябва да продадете актив, за да предизвикате облагаема печалба или загуба. След като решите да направите ход, данъчните власти считат загубата за „реализирана“. Ако загубата ви е достатъчно голяма, може да се възползвате от нея, за да влезете в по-ниска данъчна категория.

Приспадане на вашите крипто загуби

Едно от най-големите предимства при претендиране на загуба е, че можете да компенсирате доходи, получени от други източници.

Ню Йорк Таймс съобщава за това в статия, публикувана миналия юли:

„Както на фондовия пазар, загубите могат да бъдат използвани за компенсиране на капиталовите печалби, при спазване на определени правила, а загубите, които не се използват за компенсиране на печалбите, могат да бъдат приспаднати – до 3000 долара – от други видове доходи. Неизползваните загуби могат да бъдат пренесени в следващите години. “

В САЩ IRS ви позволява да приспадате нетни капиталови загуби на стойност до 3000 щатски долара всяка година от сумата, която сте спечелили на ежедневната си работа. Ако загубената сума е била по-голяма от 3000 щатски долара, можете да получите друго приспадане до 3000 щатски долара, когато подадете данъците си през следващата година.

Свързани: Ръководство за инвеститори за данъци върху криптовалута

Ако в момента правите малко над $ 50 000 на година, загубата на криптовалута от $ 3000 може да ви постави в по-ниска данъчна категория. Това може да доведе до значителни икономии на данъци.

Нещо повече, ако сте спечелили допълнителен доход чрез акции или чрез продажба на собственост, няма ограничение за сумата, която можете да приспаднете от тези приходи.

Данъчни примери

Ето поглед към данъчните скоби за 2018 г. за самотни лица:

Данъчни скоби за данъчна 2018 година

Ако вашата крипто данъчна загуба ви постави под границата от $ 38 700, ще трябва да платите само $ 952,50 плюс 12% от всяка сума над $ 9525. Но ако сте спечелили $ 38 701 или повече, фиксираната ставка е много по-голяма.

Ако сте женени и подавате документи заедно или вдовец, падането в по-ниска данъчна категория може да бъде още по-полезно.

Женени подаване на съвместни данъчни скоби за данъчна 2018 година

Как влияе доходът от Crypto Mining върху данъците?

В допълнение към търговците на криптовалута, майньорите на криптовалута могат да използват отчисления, за да достигнат по-ниски данъчни скоби.

A забележете че IRS, публикувана през март 2014 г., предоставя някои подходящи подробности:

„… когато данъкоплатецът успешно„ добива “виртуална валута, справедливата пазарна стойност на виртуалната валута към датата на получаване се включва в брутния доход.“

Ако стойността на криптовалутата, която сте добили, намалее и решите да продадете, това би означавало, че сте предизвикали капиталова загуба. Можете да отчетете тази загуба по същия начин, както бихте го направили, ако сте купили и след това сте продали монетите си чрез борса.

Свързани: Ръководство за данъците на майнера за криптовалута

Анализатори на IRS казаха CNBC, че разходите за електричество и други разходи също могат да бъдат отписани.

В един интервю с Brave New Coin, Джеф Вандрю, адвокат, дипломиран експерт-счетоводител и дипломиран финансов плановик, заяви, че майньорите на криптовалута могат да се класират за приспадане по раздел 179:

„Ако се занимавате с добив на криптовалута, стига да го правите непрекъснато с очакването на печалба, това вероятно ще се квалифицира като„ търговия или бизнес “. Ако отговаряте на условията, това ще ви позволи да вземете щедрото приспадане по раздел 179, което ви позволява да отпишете пълната цена на всеки специализиран хардуер, който сте закупили. “

Където се усложнява

Да разберете колко сте направили или загубили може да бъде главоболие, особено ако не сте следили покупките си или ако сте направили огромно количество търговски поръчки миналата година.

Сортирането колко сте загубили или спечелили изисква достъп до исторически данни за ценообразуване. Без тези исторически данни няма да можете да определите каква е цената на вашия крипто актив, когато сте го купили и продали.

Данъчни инструменти за криптовалута

За щастие има наличен софтуер, който може да смачка всички ваши данни за крипто данъци вместо вас. Инструментите от CSV, TaxACT и TurboTax могат да импортират вашите транзакции от всички ваши портфейли и борси за криптовалута. Интерфейсът ви превежда как да направите тези импорти.

В края на процеса на импортиране можете да изтеглите IRS 8949. Това е формулярът, който трябва да изпратите, за да отчетете загубата си:

Интерфейс за CoinTracking.info

Внимавайте за самопровъзгласени „Крипто счетоводители“

Ако използвате криптовалутен данъчен калкулатор, за да направите свои собствени данъци, подаването на данъци е лесен процес. Всичко, което трябва да направите, е да вземете общата сума от IRS формуляр 8949 и да го прехвърлите към IRS формуляр 1040, списък D.

Всъщност повечето CPA, които работят с крипто търговци, използват публично достъпен софтуер, за да определят какво дължат клиентите им. Тези инструменти не са трудни за използване и много от тях имат безплатни пробни версии, които ви позволяват да видите как работят за вас, преди да се ангажирате.

Заключение

Ако сте загубили пари на крипто пазарите миналата година, може да успеете да компенсирате някои – или може би дори всички – от тези загуби по време на данъчно облагане. Отчитането на вашите капиталови загуби може да ви помогне да преминете към по-ниска данъчна категория. Ако вашите удръжки ви квалифицират за по-ниска категория, подаването им може да ви спести хиляди долари, когато подадете данъците си тази година.

1 януари 2019 г. 03:10 UTC: Гост автор преразгледа грешки, свързани с математиката около „Примери за данъци“.

Публикация за гости от Алекс Мункачи от CoinTracking.info

CoinTracking.info е най-популярният криптовалутен портфейл за проследяване. Той анализира вашите сделки, проследява активите ви в реално време на множество платформи и генерира данъчни отчети. С исторически данни за цените за повече от 6394 криптовалути, винаги ще получите пълния преглед.

Научете повече →