Hvis du købte Bitcoin og andre kryptoer, når priserne var høje, er der nu en sølvkant omkring kryptomarkedernes grå tilstand: ethvert tab, du tager i år, kan placere dig i en lavere skatteklasse.

Desuden er det lettere at kræve disse tab, end du måske tror. Læs videre for at finde ud af alt hvad du behøver at vide om, hvordan du arkiverer kryptorelaterede tab.

Indgivelse af dine kryptoafgifter 101

Med henblik på beskatning betragter USA og de fleste andre regeringer kryptokurver som aktiver. Dette betyder, at når du handler kryptovaluta, falder transaktionen i en af ​​to kategorier: en kapitalgevinst eller et kapitaltab.

• Gevinst: En gevinst opstår, når du sælger kryptokurrency for mere end det beløb, du har betalt for at købe den.
• Kapitaltab: Hvis du sælger kryptokurrency for mindre end det beløb, du har betalt for den, betragtes dette som et kapitaltab.

Du er nødt til at sælge et aktiv for at udløse en skattepligtig gevinst eller et skattepligtigt tab. Når du først har besluttet at tage et skridt, betragter skattemyndighederne tabet som ”realiseret”. Hvis dit underskud er stort nok, kan du muligvis genbruge det til at komme ind i en lavere skatteklasse.

Fratrækning af dine kryptortab

En af de største fordele ved at kræve et tab er, at du kan udligne indtægter fra andre kilder.

New York Times rapporteret om dette i en artikel, der blev offentliggjort i juli sidste år:

”Som på aktiemarkedet kan tab bruges til at udligne kapitalgevinster, underlagt visse regler, og tab, der ikke bruges til at udligne gevinster, kan trækkes – op til $ 3.000 – fra andre former for indkomst. Ubrugte tab kan overføres til fremtidige år. ”

I USA lader IRS dig trække op til $ 3.000 i nettokapitaltab hvert år fra det beløb, du har tjent på dit daglige job. Hvis det tabte beløb var større end $ 3.000, kan du få endnu et fradrag på op til $ 3.000, når du indgiver din skat næste år.

Relateret: Investorens vejledning til afgifter på kryptovaluta

Hvis du i øjeblikket tjener lidt over $ 50.000 om året, kan det $ 3.000 kryptokurrency-tab placere dig i en lavere skatteklasse. Dette kan resultere i betydelige skattebesparelser.

Hvad mere er, hvis du har tjent yderligere indtægter gennem aktier eller gennem salg af ejendom, er der ingen grænse for det beløb, du kan trække fra disse indtægter.

Skatteeksempler

Her er et kig på skatteklassen i 2018 for enkeltpersoner:

Enkelt arkiver skattebeslag for skatteåret 2018

Hvis dit krypto-skattetab placerer dig under $ 38.700-mærket, skal du kun betale $ 952,50 plus 12% af ethvert beløb over $ 9,525. Men hvis du tjente $ 38.701 eller mere, er den faste sats meget større.

Hvis du er gift og arkiverer sammen eller er enke, kan det være endnu mere fordelagtigt at falde ned i en lavere skatteklasse.

Gift arkivering fælles skattebeslag for skatteåret 2018

Hvordan påvirker Crypto Mining Income skatter?

Ud over kryptokurrencyhandlere kan kryptokurverearbejdere bruge fradrag for at nå lavere skatteklasser.

EN varsel at IRS offentliggjort i marts 2014 indeholder nogle relevante detaljer:

“… når en skatteyder med succes“ udvinder ”virtuel valuta, er dagsværdien af ​​den virtuelle valuta fra modtagelsesdatoen inkluderet i bruttoindkomst.”

Hvis værdien af ​​den kryptovaluta, du udvindede, faldt, og du beslutter at sælge, ville det betyde, at du har udløst et kapitaltab. Du kan rapportere dette tab på samme måde som hvis du købte og derefter solgte dine mønter via en børs.

Relateret: Cryptocurrency Miner’s Guide to Taxes

IRS-analytikere fortalte CNBC at elektricitetsomkostninger og andre udgifter også kan afskrives.

I en interview med Brave New Coin, Jeff Vandrew, en advokat, en certificeret revisor og en certificeret finansiel planlægger, sagde, at kryptovaluta-minearbejdere kunne kvalificere sig til afsnit 179-fradraget:

“Hvis du beskæftiger dig med minedrift med kryptokurrency, så længe du gør det kontinuerligt med forventning om fortjeneste, kvalificerer det sandsynligvis som en” handel eller forretning. ” Hvis du kvalificerer dig, vil dette give dig mulighed for at tage det generøse afsnit 179-fradrag, som giver dig mulighed for at afskrive de fulde omkostninger for al specialhardware, du måtte have købt. ”

Hvor det bliver kompliceret

At finde ud af, hvor meget du har tjent eller mistet, kan være hovedpine, især hvis du ikke har holdt styr på dine indkøb, eller hvis du afgav en enorm mængde handelsordrer sidste år.

At sortere ud, hvor meget du har mistet eller tjent, kræver adgang til historiske prisdata. Uden de historiske data vil du ikke være i stand til at bestemme, hvad prisen på dit kryptoaktiv var, da du købte og solgte det.

Skatteværktøjer i kryptovaluta

Heldigvis er der software tilgængelig, der kan knuse alle dine krypto-skatteoplysninger for dig. Værktøjerne fra CSV, TaxACT og TurboTax kan importere dine transaktioner fra alle dine kryptokurrency tegnebøger og børser. Interfacet leder dig gennem, hvordan du foretager denne import.

I slutningen af ​​importprocessen kan du downloade IRS formular 8949. Dette er den formular, du skal indsende for at rapportere dit tab:

Interface til CoinTracking.info

Hold øje med selvudråbte ‘Crypto Accountants’

Hvis du bruger en krypto-skatteregner til at lave dine egne skatter, er det en ligetil proces at indgive dine skatter. Alt du skal gøre er at tage det samlede beløb fra IRS-formular 8949 og overføre det til IRS-formular 1040 Schedule D.

Faktisk bruger de fleste CPA’er, der arbejder med kryptohandlere, offentligt tilgængelig software til at bestemme, hvad deres kunder skylder. Disse værktøjer er ikke vanskelige at bruge, og mange har gratis prøveversioner, der giver dig mulighed for at se, hvordan de fungerer for dig selv, før du begår.

Konklusion

Hvis du tabte penge på kryptomarkeder sidste år, kan du muligvis udligne nogle – eller måske endda alle – disse tab på skattetidspunktet. Rapportering af dine kapitaltab kan hjælpe dig med at flytte til en lavere skatteklasse. Hvis dine fradrag kvalificerer dig til en lavere parentes, kan arkivering af dem spare dig for tusinder af dollars, når du indsender din skat i år.

1. januar 2019 03:10 UTC: Gæsteforfatter reviderede fejl relateret til matematik omkring ‘Skatteeksempler’.

Gæstepost af Alex Munkachy fra CoinTracking.info

CoinTracking.info er den mest populære porteføljetracker for kryptokurrency. Den analyserer dine handler, sporer dine aktiver i realtid på tværs af flere platforme og genererer skatterapporter. Med historiske prisdata for mere end 6394 kryptokurver får du altid det komplette overblik.

Lær mere →