IRS udfører elektronisk overvågning i forsøg på at bekæmpe Bitcoin-skatteforbrydelse
IRS planlægger at interviewe familie og venner, søge gennem sociale medieindlæg og udsende stævninger for at sikre, at folk betaler skat på deres Bitcoin, ifølge en præsentation givet til IRS Criminal Investigation Division. Topfirmaer, herunder Apple, Google og Microsoft, er også omfattet af disse undersøgelser.
IRS går meget langt for at identificere og retsforfølge skatteforbrydelse, der er muliggjort af kryptokurrency. I en 181-præsentation præsenterer James Daniels, IRS-CI-programleder for cyberkriminalitet, brugen, økosystemet og teknologien bag de bedste kryptokurver (inklusive Bitcoin, Ethereum, XRP, Bitcoin Cash, Litecoin, Stellar og Monero).
Hvad der er alarmerende er de anbefalinger, der gives til IRS-agenter for at få information fra skatteydere.
Søgning og overvågning
IRS-specialagenter rådes til at gennemføre interviews, udføre open source-søgninger og bruge elektronisk overvågning til at afgøre, om en skatteyder handler i eller opretholder en balance på Bitcoin, ifølge dokumentet.
Søgningen stopper ikke der. IRS vil trække personligt identificerbare oplysninger og offentlige adresser sendt til Facebook, Twitter, Reddit og andre sociale medier.
Peter Schiff, en guldbug og BTC-kritiker, der identificerer sit ejerskab af en Bitcoin-adresse.
For mere vanskelige at få oplysninger foreslår præsentationen, at du modtager Grand Jury-stævninger til bank-, kreditkort- og PayPal-poster. Det går. Dokumentet anbefaler endda at interviewe skatteydernes venner og familie, besøgte virksomheder og endda deres bankopkræver.
“Såsom dem, der kender emnets økonomiske vaner, herunder, men ikke begrænset til, bankrådgivere, familie og venner af emnet (hvis det er muligt) og etablerer emnet hyppigt, der kan acceptere bitcoins.”
Nogle af de største virksomheder kan være genstand for disse søgninger, herunder revision af applikationer, der har potentiale til at handle i kryptokurrency.
”En metode, der bør overvejes, er imidlertid at betjene Grand Jury Stævninger til en række forskellige virksomheder. Udstedelse af en Grand Jury-stævning bør overvejes for Apple, Google og Microsoft for emnets komplette downloadhistorik for applikationer. Hver applikations funktion skal undersøges for at afgøre, om applikationen kan overføre eller på anden måde tillade transaktioner i bitcoin. ”
Der er også instruktioner til brug af block explorers til at identificere tilknyttede adresser og få tid og beløb for transaktioner.
”Når en Bitcoin-adresse er identificeret, kan den slås op i en Bitcoin Block Chain Explorer for at finde oplysninger såsom værdi, transaktionstider, transaktionslokationer, som kan hjælpe med at bekræfte information, identificere yderligere adresser eller hjælpe med at finde emnet. ”
Folk betaler ikke skat på krypto?
At sælge krypto for kontanter, betale for varer og tjenester, handle en krypto for en anden, minedrift og blive betalt eller modtage en airdrop er alle skattepligtige begivenheder. Dataene antyder imidlertid, at folk ikke betaler skat på deres kryptokurrency.
En del af årsagen til disse mere ekstreme metoder til at opnå bevis kan have at gøre med den lave sats for skatteydere, der indgiver skat på Bitcoin-relaterede gevinster og tab og kryptokurrency iboende mere anonym karakter.
For skatteåret 2015 viser IRS-dataene, at kun kun 802 personer indgav kryptokurrencygevinster eller -tab på deres skatteoplysninger. I en rapport fra Treasury Inspector General for Tax Administration i september 2016 meddelte IRS bekymring over “massiv” underrapportering af indkomst fra kryptokurrency.
I en Januar 2019 undersøgelse af Credit Karma havde kun 53 procent af amerikanske Bitcoin-investorer planer om at rapportere deres kryptokurrencygevinster eller -tab. Af dem, der ikke planlægger at rapportere, troede 35 procent fejlagtigt, at de ikke var forpligtet til at rapportere Bitcoin-investeringsgevinster eller -tab.
Alligevel har IRS hidtil ikke haft nogen større håndhævelsesaktioner. De få handlinger, der er blevet gennemført, har været relateret til udveksling af kryptokurrency.
IRS gik så langt som at udstede en “John Doe” stævning til Coinbase, en af de største kryptokursudvekslinger, der anmoder om frigivelse af transaktioner fra 2013 til 2015. Den 28. november 2017 indgav den føderale distriktsdomstol for det nordlige distrikt i Californien en kendelse, der krævede, at Coinbase skulle give IRS data om mange af dets kunder, der deltog i transaktioner, der overstiger $ 20.000 Coinbase tilføjede skatterapporteringen af kapitalgevinster og -tab til disse oplysninger.
“Retten beordrede Coinbase til at give skatteyder-id, navn, fødselsdato, adresse og historiske transaktionsregistreringer for visse kunder, der havde større transaktion, i perioden 2013-2015,” sagde Coinbase i en meddelelse.
Når IRS begynder håndhævelse
IRS-CI har over 3.100 medarbejdere og 2.200 specialagenter, der efterforsker og bistår retsforfølgelse af lov om kriminel skat, penge og bankhemmeligholdelse i forbindelse med kriminalsager. For dem, der har anlagt en straffesag mod dem, er overbevisningsgraden 92 procent.
Selvom IRS indtil videre har haft få håndhævelsesaktioner, er det et spørgsmål om tid, før agenturet begynder at klemme ned på skatteunddragelse og andre forbrydelser, der er muliggjort af kryptokurrency. Præsentationer som den ovenfor viser, at agenturet bliver mere sofistikeret, og da værktøjer forbedrer privatlivets fred, der tilbydes af pseudo-anonyme valutaer som Bitcoin, vil det mindskes.
Som sådan vil privatlivets fred blive stadig vigtigere for dem, der er bekymrede over regeringens indtrængen.
Opretholdelse af dit privatliv
Privatliv er vigtigere end nogensinde, især da der udvikles flere metoder til kriminalteknisk og elektronisk overvågning. Som sådan er det vigtigt at opretholde god onlinehygiejne for at opretholde økonomisk anonymitet.
Alle Bitcoin-transaktioner er offentlige, kan spores og gemmes permanent i Bitcoin-blockchain. Selvom disse adresser oprettes privat af hver brugers tegnebog, er de, når de er brugt, plettet af historikken for alle transaktioner, de er involveret i.
Alle kan se saldoen og alle transaktioner på enhver adresse. Da brugere ofte skal afsløre deres identitet for at modtage varer eller tjenester, kan Bitcoin-adresser ikke forblive helt anonyme. Fordi blockchain er permanent, kan noget, der ikke kan spores nu, blive let at spore i fremtiden.
Som sådan bør Bitcoin-adresser kun bruges en gang, og folk skal være forsigtige med ikke at offentliggøre deres adresser. Brugere skal være opmærksomme på, at kryptokursudveksling og andre tjenester kan kræve personligt identificerende oplysninger og under juridisk pres kan give disse oplysninger til offentlige agenturer.
Brugere skal bruge en ny Bitcoin-adresse hver gang betaling modtages. Derudover kan brugere bruge flere tegnebøger til forskellige formål til at adskille transaktioner, så det er umuligt at knytte dem til en enkelt identitet.
Selvom det kan være svært at finde kilden til en IP-adresse på Bitcoin-netværket, kan IP-adresser undertiden logges og tilknyttes en transaktion eller adresse. IP-adresser afslører geografiske oplysninger om en bruger, f.eks. Land og angiver endda, at computeren har fået adgang til internettet i. Nogle brugere kan overveje at bruge et værktøj som f.eks. Tor mens du handler for at tilsløre disse oplysninger.
Tredjeparts Bitcoin-mixere kan hjælpe med at bryde forbindelsen mellem transaktioner, mens privatlivsprotokoller som CashShuffle på Bitcoin Cash kan forenkle processen og fjerne behovet for at stole på en tredjepart.
Specielt designet tegnebøger såsom Samurai tegnebog har stærke indbyggede privatlivsfunktioner. Brug af metoder som CoinTilmeld dig gør sporing af transaktioner næsten umulig, ifølge til eksperter.
Privatlivsvalutaer tilbyder også et stærkt lag af anonymitet. Monero- og afskærmede Zcash-transaktioner er allerede “mere end nogen kan klare lige nu” med hensyn til retsmedicinske teknikker.