تُظهر حالة موظف سابق في Microsoft أنه لا يمكنك الهروب من الضرائب باستخدام Bitcoin

كان ذلك قبل بضع سنوات فقط اعتاد عدد كبير من الناس على الاعتقاد بأن البيتكوين مجهول الهوية. نظرًا لأنه يمكن أن يكون لديك محفظة بيتكوين دون إرفاق أي معلومات تعريف شخصية بها ، فقد كان التفكير بين الكثيرين أنه يمكنك تلقي وإرسال عملات البيتكوين دون أن يكون أي شخص آخر – حتى الحكومات الوطنية – أكثر حكمة. هذا الافتراض من شأنه أن يفسر المدى القصير شعبية سوق طريق الحرير, من خلالها أنفق الناس البيتكوين على المخدرات وغيرها من المنتجات غير المشروعة ، معتقدين أن استخدام العملة المشفرة سيبقيهم في مأمن من القانون.

كم كانت هذه الافتراضات خاطئة. نحن نعرف ذلك الآن البيتكوين ليس مجهول الهوية حقًا, خاصة عندما يكون استخدامه مرتبطًا بحسابات يمكن تحديدها. ومع ذلك ، فإن هذا لا يمنع بعض الأشخاص من استخدام العملة المشفرة لإخفاء الأنشطة غير المشروعة وتجنب دفع الضرائب ، وهو أمر اكتشفناه (مرة أخرى) في حالة موظف Microsoft السابق الذي تم سجنه لمدة تسع سنوات.

كما تظهر هذه الحالة ، حتى استخدام خدمات الاختلاط لإخفاء مصدر الأموال ليس فعالًا في الهروب من ذراع القانون الطويل. ولكن كما تشير الاستطلاعات والتحذيرات المستمرة ، لا يزال عموم مستخدمي العملات المشفرة يعتقدون أنه يمكنهم استخدام البيتكوين للهروب من دفع جميع الضرائب المستحقة عليهم.

محاولة استخدام البيتكوين لإخفاء النشاط غير المشروع والتهرب من الضرائب

تم اتهام الموظف الأوكراني السابق في شركة Microsoft ، فولوديمير كفاشوك ، الذي تم اتهامه لأول مرة في عام 2019 ، باستخدام منصبه كمختبِر لسرقة بطاقات هدايا Microsoft الإلكترونية بين عامي 2016 و 2018 وبيعها عبر الإنترنت. لقد فعل ذلك في البداية من خلال حسابه الخاص ، لكنه انتقل بعد ذلك إلى اختراق حسابات زملائه ، وتراكم في النهاية أكثر من 10 ملايين دولار من المبيعات ، والتي كان سيستخدمها لشراء البيتكوين من خلال مجموعة متنوعة من الحسابات والتبادلات.

بحلول عام 2018 ، لاحظت Microsoft معاملات مشبوهة تتعلق بفريق الاختبار الخاص بها ، والذي كان Kvashuk جزءًا منه. ومع ذلك ، لم يبدأ مخططه في الانهيار إلا عندما قدم كفاشوك إقراراته الضريبية لعام 2018. لقد أعلن في إقراره الضريبي أن عملة البيتكوين التي حصل عليها – ثم باعها بملايين الدولارات – كانت هدية ، مما أثار شكوك دائرة الإيرادات الداخلية.

قامت IRS بتحليل بلوكتشين البيتكوين للقبض على كفاشوك

لقطع قصة طويلة جدا باختصار ، أجرت IRS تحليلًا جنائيًا لـ Bitcoin blockchain ، وتتبع عملة البيتكوين المودعة في حساب Kvashuk إلى Paxful للتبادل من نظير إلى نظير وإلى خدمة الخلط (Chipmixer.com) التي تعالج معاملات متعددة من أطراف متعددة في نفس الوقت ( من أجل إخفاء من يرسل ماذا).

بفضل هذه الأدلة ، تمكنت مصلحة الضرائب من جمع أدلة كافية لإدانة كفاشوك ليس فقط بالسرقة وغسيل الأموال ، ولكن أيضًا بتهمتي تهرب ضريبي. حُكم عليه بالسجن تسع سنوات في 9 نوفمبر ، وأمر أيضًا بدفع 8،344،586 دولارًا كتعويض.

قال وكيل IRS-CI الخاص المسؤول Ryan L..

“ببساطة ، يثبت الحكم الصادر اليوم أنه لا يمكنك سرقة الأموال عبر الإنترنت وتعتقد أن Bitcoin ستخفي سلوكياتك الإجرامية. وأضاف أن فريقنا المعقد من خبراء الجرائم الإلكترونية بمساعدة وحدة الجرائم الإلكترونية التابعة لـ IRS-CI سوف يلاحقك ويحملك المسؤولية عن أخطائك “..

يأتي IRS و HMRC لمستخدمي Coinbase

هذه حالة تعليمية للغاية لأي شخص يميل إلى محاولة التهرب الضريبي عبر Bitcoin. كان Kvashuk مهندسًا ، وكان يعرف عددًا من “الحيل” (شبكات VPN ، وخدمات الخلط ، ومبادلات P2P) التي اعتقد أنها ستبقي هويته مجهولة ، ومع ذلك تمكنت مصلحة الضرائب الأمريكية من التعرف عليه وتتبع عملة البيتكوين التي فشل في التصريح عنها.

إنه درس من الأفضل أن يتعلمه مستخدمو البيتكوين الآخرون ، حيث يبدو أن أقلية كبيرة من هؤلاء المستخدمين قد تم إغراءهم باستخدام العملة المشفرة لدفع ضرائب أقل. على سبيل المثال, أجرت LendEDU دراسة استقصائية لمستثمري البيتكوين مرة أخرى في أواخر عام 2017 ، بالقرب من ذروة سباق الثيران الشهير إلى 20000 دولار. قال ما مجموعه 36 ٪ من المستجيبين إنهم يخططون لعدم الإبلاغ عن أي مكاسب أو خسارة في العملة المشفرة على إقراراتهم الضريبية.

هذه نسبة لا تصدق ، لا سيما في سياق سوق صاعد كبير حقق فيه الكثير من الناس الكثير من الأرباح. وعلى الرغم من أن نسبة المتهربين من الضرائب الراغبين قد انخفضت في السنوات الثلاث منذ عام 2017 ، إلا أنه لا يزال يبدو أن عددًا لا يُستهان به من مالكي العملات المشفرة يميلون إلى الهروب من الضرائب عبر Bitcoin ، على الأقل إذا كان العدد الهائل من التحذيرات مؤشرًا موثوقًا به من أي شيء.

على سبيل المثال ، ملف أرسلت مصلحة الضرائب الأمريكية خطابات صارم سيئة السمعة لأكثر من 10000 من حاملي العملات المشفرة الأمريكية في يوليو 2019 ، محذرين من عقوبات صارمة وحتى مطالبة البعض بالإعلان رسميًا عن امتثالهم للقواعد الضريبية. حدث شيء مشابه في نفس العام في المملكة المتحدة ، مع مكتب الضرائب البريطاني (HMRC) المطالبة بمعلومات المستخدم من العديد من منصات تبادل العملات المشفرة.

سريعًا إلى الأمام لهذا العام ، و تم إخبار مستخدمي Coinbase في المملكة المتحدة من خلال البورصة أنه سيتم نقل تفاصيلهم إلى HMRC.

المصدر: تويتر

في أثناء, Coinbase أخبر مستخدميها الأمريكيين (والعالميين) في تشرين الأول (أكتوبر) امتثلت بشكل متزايد لطلبات المعلومات المقدمة من الهيئات الحكومية ، بما في ذلك وكالات الضرائب.

المصدر: Coinbase

ردا على ذلك ، سارع مكتب المحاماة الأمريكي Klasing Associates كتب منشور مدونة مُعلنًا أن “مصلحة الضرائب تأتي بعد مستخدمي Coinbase” ، وأن الأخبار يجب أن تكون “جرس إنذار كبير لدافعي الضرائب الذين فشلوا في الإبلاغ عن العملة الافتراضية المحتفظ بها في هذه البورصة أو غيرها في السنوات الماضية”.

يجب أن يكون الأمر كذلك ، كما هو الحال مع موظف Microsoft السابق. من الواضح أن مصلحة الضرائب الأمريكية والوكالات الضريبية الأخرى أصبحت أكثر نشاطًا في تتبع الاحتيالات الضريبية المحتملة ، باستخدام تقنيات مراقبة أكثر تعقيدًا لتتبع تدفقات العملة المشفرة ، بينما أصبحت أيضًا أكثر دراية بكيفية عمل سوق العملات المشفرة. لذلك إذا كنت تعتقد أن البيتكوين أو العملة المشفرة تسمح لك باللعب بسرعة وخسارة مع قوانين الضرائب في دولتك ، فقد يكون من الحكمة التفكير مرة أخرى.