إذا اشتريت Bitcoin وغيرها من العملات المشفرة عندما كانت الأسعار مرتفعة ، فهناك جانب مضيء حول الحالة الرمادية لأسواق العملات الرقمية الآن: أي خسائر تتكبدها هذا العام قد تضعك في شريحة ضريبية أقل.

علاوة على ذلك ، فإن المطالبة بهذه الخسائر أسهل مما تعتقد. تابع القراءة لمعرفة كل ما تحتاج لمعرفته حول كيفية تقديم ملف الخسائر المتعلقة بالعملات المشفرة.

تقديم ضرائب التشفير الخاصة بك 101

لأغراض الضرائب ، تعتبر الولايات المتحدة ومعظم الحكومات الأخرى العملات المشفرة أصولًا. هذا يعني أنه عندما تتداول عملة مشفرة ، فإن المعاملة تندرج في إحدى فئتين: ربح رأس المال أو خسارة رأس المال.

• مكاسب رأس المال: يحدث مكسب رأس المال عندما تبيع عملة معماة بأكثر من المبلغ الذي دفعته لشرائها.
• خسارة رأس المال: إذا كنت تبيع عملة مشفرة بأقل من المبلغ الذي دفعته مقابلها ، فإن هذا يعتبر خسارة رأس المال.

يجب عليك بيع أحد الأصول لتحقيق مكاسب أو خسارة خاضعة للضريبة. بمجرد أن تقرر اتخاذ خطوة ، تعتبر السلطات الضريبية أن الخسارة “محققة”. إذا كانت خسارتك كبيرة بما يكفي ، فقد تتمكن من استخدامها لإدخال شريحة ضريبية أقل.

خصم خسائر التشفير الخاصة بك

واحدة من أكبر فوائد المطالبة بالخسارة هي أنه يمكنك تعويض الدخل المكتسب من مصادر أخرى.

اوقات نيويورك ذكرت حول هذا في مقال نُشر في يوليو الماضي:

“كما هو الحال في سوق الأوراق المالية ، يمكن استخدام الخسائر لتعويض مكاسب رأس المال ، وفقًا لقواعد معينة ، ويمكن خصم الخسائر التي لا تُستخدم لتعويض المكاسب – حتى 3000 دولار – من أنواع الدخل الأخرى. يمكن ترحيل الخسائر غير المستخدمة إلى السنوات المقبلة “.

في الولايات المتحدة ، تسمح لك مصلحة الضرائب الأمريكية بخصم ما يصل إلى 3000 دولار من صافي خسائر رأس المال كل عام من مبلغ المال الذي ربحته في وظيفتك اليومية. إذا كان المبلغ الذي خسرته أكبر من 3000 دولار ، فيمكنك الحصول على خصم آخر يصل إلى 3000 دولار عند تقديم ضرائبك العام المقبل.

الموضوعات ذات الصلة: دليل المستثمر لضرائب العملات المشفرة

إذا كنت تربح حاليًا ما يزيد قليلاً عن 50000 دولار سنويًا ، فقد تضعك خسارة العملة المشفرة التي تبلغ قيمتها 3000 دولار في شريحة ضريبية أقل. هذا يمكن أن يؤدي إلى وفورات ضريبية كبيرة.

علاوة على ذلك ، إذا كنت قد ربحت دخلًا إضافيًا من خلال الأسهم أو من خلال بيع العقارات ، فلا يوجد حد للمبلغ الذي يمكنك خصمه من هذه الإيرادات.

أمثلة على الضرائب

في ما يلي نظرة على فئات الضرائب لعام 2018 للأفراد غير المتزوجين:

الأقواس الضريبية الفردية للعام الضريبي 2018

إذا كانت خسارة ضرائب التشفير تضعك تحت علامة 38700 دولار ، فسيتعين عليك فقط دفع 952.50 دولارًا بالإضافة إلى 12٪ من أي مبلغ يزيد عن 9525 دولارًا. ولكن إذا ربحت 38701 دولارًا أو أكثر ، فإن السعر الثابت يكون أكبر بكثير.

إذا كنت متزوجًا وتقدمت بطلبات لك بشكل مشترك أو كنت أرملًا ، فقد يكون الانخراط في شريحة ضريبية أقل فائدة أكبر.

المتزوجون – تقديم أقواس ضريبية مشتركة للسنة الضريبية 2018

كيف يؤثر دخل تعدين العملات المشفرة على الضرائب?

بالإضافة إلى متداولي العملات المشفرة ، يمكن لمعدني العملات المشفرة استخدام الخصومات للوصول إلى فئات ضريبية أقل.

أ تنويه أن مصلحة الضرائب المنشورة في مارس 2014 توفر بعض التفاصيل ذات الصلة:

“… عندما ينجح دافع الضرائب في” تعدين “العملة الافتراضية ، فإن القيمة السوقية العادلة للعملة الافتراضية اعتبارًا من تاريخ الاستلام يمكن إدراجها في إجمالي الدخل”.

إذا انخفضت قيمة العملة المشفرة التي قمت بتعدينها وقررت البيع ، فهذا يعني أنك تسببت في خسارة رأس المال. يمكنك الإبلاغ عن هذه الخسارة بنفس الطريقة التي ستبلغ بها إذا اشتريت عملاتك ثم بعتها من خلال البورصة.

الموضوعات ذات الصلة: دليل عامل تعدين العملات المشفرة للضرائب

وقال محللو IRS سي إن بي سي أن تكاليف الكهرباء والنفقات الأخرى قد يتم شطبها أيضًا.

في مقابلة مع Brave New Coin, قال جيف فاندرو ، المحامي والمحاسب العام المعتمد والمخطط المالي المعتمد ، إن مُعدني العملات المشفرة يمكن أن يكونوا مؤهلين للحصول على خصم القسم 179:

“إذا كنت منخرطًا في تعدين العملات المشفرة ، طالما أنك تقوم بذلك على أساس مستمر مع توقع الربح ، فمن المحتمل أن تكون مؤهلة على أنها” تجارة أو عمل “. إذا كنت مؤهلاً ، فسيتيح لك ذلك الحصول على خصم القسم 179 السخي ، والذي يسمح لك بشطب التكلفة الكاملة لأي جهاز متخصص ربما تكون قد اشتريته “.

حيث تصبح معقدة

يمكن أن يمثل اكتشاف المبلغ الذي حققته أو خسرته مشكلة ، لا سيما إذا لم تكن تتبع مشترياتك ، أو إذا قدمت عددًا كبيرًا من أوامر التداول العام الماضي.

يتطلب فرز المبلغ الذي خسرته أو كسبته الوصول إلى بيانات التسعير التاريخية. بدون هذه البيانات التاريخية ، لن تتمكن من تحديد سعر أصل التشفير عند شرائه وبيعه.

أدوات ضرائب Cryptocurrency

لحسن الحظ ، هناك برنامج متاح يمكنه معالجة جميع بيانات ضريبة التشفير الخاصة بك. يمكن للأدوات من CSV و TaxACT و TurboTax استيراد معاملاتك من جميع محافظ العملات المشفرة وعمليات التبادل. ترشدك الواجهة إلى كيفية إجراء عمليات الاستيراد هذه.

في نهاية عملية الاستيراد ، يمكنك تنزيل IRS شكل 8949. هذا هو النموذج الذي تحتاج إلى تقديمه للإبلاغ عن خسارتك:

واجهة لـ CoinTracking.info

احترس من “محاسبين التشفير” المعلنين ذاتيًا

إذا كنت تستخدم حاسبة ضرائب تشفير للقيام بالضرائب الخاصة بك ، فإن تقديم ضرائبك يعد عملية مباشرة. كل ما عليك فعله هو أخذ المجموع من نموذج 8949 IRS وتحويله إلى IRS النموذج 1040 Schedule D.

في الواقع ، تستخدم معظم حسابات CPA التي تعمل مع متداولي العملات المشفرة البرامج المتاحة للجمهور لتحديد ما يدين به عملاؤهم. هذه الأدوات ليست صعبة الاستخدام والعديد منها يحتوي على إصدارات تجريبية مجانية تتيح لك معرفة كيفية عملها بنفسك قبل الالتزام.

استنتاج

إذا خسرت المال في أسواق العملات الرقمية العام الماضي ، فقد تتمكن من تعويض بعض – أو ربما كل – هذه الخسائر في وقت الضريبة. قد يساعدك الإبلاغ عن خسائر رأس المال على الانتقال إلى شريحة ضريبية أقل. إذا كانت خصوماتك تؤهلك للحصول على شريحة أقل ، فقد يوفر لك حفظها آلاف الدولارات عند تقديم ضرائبك هذا العام.

1 يناير 2019 03:10 بالتوقيت العالمي: راجع المؤلف الضيف الأخطاء المتعلقة بالرياضيات حول “أمثلة ضريبية”.

آخر ضيف بواسطة Alex Munkachy من CoinTracking.info

CoinTracking.info هو أكثر أدوات تعقب العملات المشفرة شيوعًا. يقوم بتحليل تداولاتك ، وتتبع أصولك في الوقت الفعلي عبر منصات متعددة وإنشاء تقارير ضريبية. مع بيانات الأسعار التاريخية لأكثر من 6394 عملة مشفرة ، ستحصل دائمًا على نظرة عامة كاملة.

اعرف المزيد →