Случаят с бивш служител на Microsoft показва, че не можете да избегнете данъка с биткойн

Това беше само преди няколко години голям брой хора смятаха, че биткойнът е анонимен. Тъй като бихте могли да имате биткойн портфейл, без да прикачвате никаква лична идентификационна информация, мнозина мислеха, че можете да получавате и изпращате биткойни, без никой друг – дори националните правителства – да е по-мъдър. Това предположение би обяснило краткотрайността популярност на пазара на копринения път, чрез които хората харчеха биткойни за наркотици и други незаконни продукти, вярвайки, че използването на криптовалутата ще ги предпази от закона.

Колко грешни са били тези предположения. Вече знаем това Биткойнът всъщност не е анонимен, особено когато използването му е свързано с идентифицируеми акаунти. И все пак това не пречи на някои хора да използват криптовалутата, за да скрият незаконни дейности и да избягват плащането на данък, което открихме (още веднъж) с неотдавнашния случай на бившият служител на Microsoft, който е затворен в продължение на девет години.

Както показва този случай, дори използването на смесителни услуги за закриване на източника на средства не е ефективно за избягване на дългата част от закона. Но както показват проучванията и текущите предупреждения, общата популация от потребители на криптовалута все още смята, че може да използва биткойн, за да избегне плащането на целия данък, който дължи.

Опит за използване на биткойн за скриване на незаконна дейност и избягване на данъка

Първо таксуван през 2019 г., украинският бивш служител на Microsoft Владимир Квашук използва позицията си на тестер, за да открадне карти за електронни подаръци на Microsoft между 2016 и 2018 г. и да ги продава онлайн. Първоначално той направи това чрез собствения си акаунт, но след това премина към хакване в акаунтите на колеги, в крайна сметка натрупа повече от 10 милиона долара продажби, които би използвал за закупуване на биткойн чрез различни акаунти и борси.

До 2018 г. Microsoft забеляза подозрителни транзакции, свързани с екипа за тестване, от който Kvashuk беше част. Едва когато Квашук подаде данъчните си декларации за 2018 г., схемата му започна да се разплита. В своята данъчна декларация той декларира, че биткойнът, който е получил – и след това е продаден за милиони долари – е подарък, предизвиквайки подозренията на Службата за вътрешни приходи.

IRS анализира Bitcoin Blockchain за улавяне на Kvashuk

Разрязвам много дълга история накратко, IRS проведе съдебен анализ на блокчейна на Биткойн, проследявайки биткойна, депозиран в сметката на Kvashuk, обратно към peer-to-peer обмен Paxful и до смесителна услуга (Chipmixer.com), която обработва множество транзакции от множество страни едновременно ( за да скрием кой какво изпраща).

Благодарение на такива доказателства IRS успя да натрупа достатъчно доказателства, за да осъди Квашук не само за кражба и пране на пари, но и за две обвинения за укриване на данъци. Той беше осъден на 9 години затвор на 9 ноември и също така осъден да плати 8 344 586 долара за реституция.

„Престъпните действия на Kvashuk за кражба от Microsoft и последващо подаване на фалшиви данъчни декларации са първият случай в страната с биткойн, който има данъчен компонент“, каза специалният агент на IRS-CI, отговарящ за това Райън Л. Корнер.

„Просто казано, днешното осъждане доказва, че не можете да откраднете пари чрез интернет и да мислите, че Биткойн ще скрие вашето престъпно поведение. Нашият сложен екип от експерти по киберпрестъпления със съдействието на Отдела за киберпрестъпления на IRS-CI ще ви преследва и ще ви държи отговорни за вашите престъпления “, добави той.

IRS и HMRC идват за потребители на Coinbase

Това е изключително образователен случай за всеки, който се изкушава да опита да укрие данъци чрез биткойн. Квашук беше инженер и знаеше редица „трикове“ (VPN, смесване на услуги, P2P борси), които вярваше, че ще го запазят анонимен, но IRS успя да го идентифицира и да проследи биткойна, който той не успя да декларира.

Това е урок, който другите биткойн потребители биха направили добре да научат, тъй като изглежда, че значително малцинство от тези потребители са изкушени да използват криптовалутата, за да плащат по-малко данък. Например, LendEDU проведе проучване на биткойн инвеститорите още в края на 2017 г., близо до върха на прочутия бик до 20 000 долара. Общо 36% от анкетираните заявиха, че планират да не отчитат печалба или загуба от криптовалута в своите данъчни декларации.

Това е доста невероятен процент, особено в контекста на голям бичи пазар, в който много хора печелят много. И докато делът на желаещите данъчни измамници може да е намалял през трите години от 2017 г., все още изглежда, че не пренебрежимо малък брой собственици на криптовалути се изкушават да избягат от данъци чрез биткойн, поне ако огромният брой предупреждения са надежден индикатор на каквото и да било.

Например IRS позорно изпращаше строги писма на над 10 000 американски притежатели на крипто през юли 2019 г., предупреждавайки за строги санкции и дори молейки някои официално да декларират, че спазват данъчните правила. Нещо подобно се случи същата година във Великобритания с данъчната служба на Великобритания (HMRC) изискващ потребителска информация от многобройни крипто-борси.

Бързо напред към тази година и Потребителите на Coinbase във Великобритания бяха уведомени от борсата че ще предаде техните данни на HMRC.

Източник: Twitter

Междувременно, Coinbase каза на своите американски (и глобални) потребители през октомври, че все повече отговаря на исканията за информация, подадени от държавни агенции, включително данъчни агенции.

Източник: Coinbase

В отговор американската адвокатска кантора Klasing Associates бързо написа публикация в блог декларирайки, че „IRS идва след потребители на Coinbase“ и че новината трябва да бъде „основно събуждане за данъкоплатците, които не са успели да отчетат виртуална валута, държана в тази или друга борса през миналите години“.

Би трябвало да бъде, както в случая с бившия служител на Microsoft. Ясно е, че IRS и други данъчни агенции стават все по-активни в проследяването на потенциални данъчни измами, използвайки по-усъвършенствани технологии за мониторинг, за да проследят потоците на криптовалутите, като същевременно просто се запознават по-добре с това как функционира пазарът на криптовалути. Така че, ако смятате, че биткойн или крипто ви позволяват да играете бързо и свободно с данъчните закони на вашата страна, може би би било разумно да помислите отново.