El cas d’un ex empleat de Microsoft mostra que no es pot escapar dels impostos amb Bitcoin

Fa només uns anys que molta gent solia pensar que Bitcoin era anònim. Com que es podria tenir una cartera de bitcoins sense adjuntar-hi cap informació d’identificació personal, entre molts es pensava que podríeu rebre i enviar bitcoins sense que ningú més, ni tan sols els governs nacionals, fos més intel·ligent. Aquesta suposició explicaria la vida curta popularitat del mercat de la Ruta de la Seda, mitjançant el qual la gent gastava bitcoins en drogues i altres productes il·lícits, creient que l’ús de la criptomoneda els mantindria a salvo de la llei.

Com d’errades eren aquestes suposicions. Ara ho sabem Bitcoin no és realment anònim, especialment quan el seu ús està vinculat a comptes identificables. Tot i això, això no impedeix que algunes persones facin servir la criptomoneda per amagar activitats il·lícites i evitar el pagament d’impostos, cosa que hem descobert (una vegada més) amb el cas recent de l’ex empleat de Microsoft que porta nou anys empresonat.

Com es demostra en aquest cas, fins i tot l’ús de serveis de barreja per ocultar la font de fons no és eficaç per fugir del llarg braç de la llei. Però, tal com indiquen les enquestes i les advertències en curs, la població general d’usuaris de criptomonedes encara pensa que pot utilitzar Bitcoin per escapar de pagar tots els impostos que deuen..

Intentar utilitzar Bitcoin per ocultar l’activitat il·lícita i escapar dels impostos

Volodymyr Kvashuk, antic empleat ucraïnès de Microsoft, va cobrar per primera vegada el 2019 i va utilitzar el seu càrrec de provador per robar targetes de regal electrònic de Microsoft entre 2016 i 2018 i vendre-les en línia. Inicialment, va fer-ho a través del seu propi compte, però després va passar a piratejar els comptes dels companys, acumulant finalment més de 10 milions de dòlars en vendes, que utilitzaria per comprar Bitcoin mitjançant diversos comptes i intercanvis..

El 2018, Microsoft havia notat transaccions sospitoses relacionades amb el seu equip de proves, del qual Kvashuk formava part. Tot i això, només quan Kvashuk va presentar la declaració d’impostos per al 2018, el seu pla va començar a desencallar-se. En la seva declaració d’impostos, havia declarat que el bitcoin que havia rebut –i que després venia per milions de dòlars– havia estat un regal, que va despertar les sospites del Servei d’Hisenda..

IRS va analitzar Bitcoin Blockchain per atrapar Kvashuk

Tallar una història molt llarga en resum, l’IRS va dur a terme una anàlisi forense de la cadena de blocs de Bitcoin, rastrejant el bitcoin dipositat al compte de Kvashuk fins a l’intercanvi Paxful de peer-to-peer i cap a un servei de mescla (Chipmixer.com) que processa múltiples transaccions de diverses parts alhora ( per ocultar qui envia què).

Gràcies a aquestes proves, l’IRS va poder acumular proves suficients per condemnar Kvashuk no només per robatori i blanqueig de diners, sinó també per dues acusacions d’evasió fiscal. El 9 de novembre va ser condemnat a nou anys de presó i també va ser condemnat a pagar 8.344.586 dòlars en restitució.

“Els delictes de robatori de Microsoft de Kvashuk i la presentació de declaracions fiscals falses són el primer cas Bitcoin de la nació que té un component tributari”, va dir l’agent especial de l’IRS-CI Ryan L. Korner.

“En poques paraules, la sentència d’avui demostra que no es pot robar diners a través d’Internet i es pensa que Bitcoin ocultarà els seus comportaments criminals. El nostre complex equip d’experts en delictes cibernètics amb l’assistència de la Unitat de Delictes Cibernètics de l’IRS-CI us perseguirà i us farà responsables de les vostres infraccions “, va afegir.

L’IRS i l’HMRC arriben als usuaris de Coinbase

Aquest és un cas altament educatiu per a qualsevol persona temptada d’intentar evadir impostos mitjançant Bitcoin. Kvashuk era enginyer i coneixia diversos “trucs” (VPN, serveis de mescla, intercanvis P2P) que creia que el mantindrien anònim, tot i que l’IRS va ser capaç d’identificar-lo i rastrejar el bitcoins que no havia pogut declarar..

La seva és una lliçó que els altres usuaris de Bitcoin farien bé d’aprendre, ja que sembla que una minoria significativa d’aquests usuaris ha tingut la temptació d’utilitzar la moneda digital per pagar menys impostos. Per exemple, LendEDU va realitzar una enquesta a inversors de bitcoins a finals del 2017, a prop del pic del famós toro que va arribar als 20.000 dòlars. Un total del 36% dels enquestats va dir que planejava no informar de cap pèrdua o guany de criptomoneda en les seves declaracions d’impostos.

Es tracta d’un percentatge bastant increïble, sobretot en el context d’un gran mercat alcista en què molta gent va obtenir molts beneficis. I, tot i que la proporció d’esquivadors d’impostos disposats pot haver disminuït en els tres anys posteriors al 2017, encara sembla que un nombre no menyspreable de propietaris de criptomonedes tenen la temptació d’escapar dels impostos mitjançant Bitcoin, almenys si el gran nombre d’advertències són un indicador fiable de qualsevol cosa.

Per exemple, el fitxer L’IRS va enviar cartes de popa de manera infame a més de 10.000 titulars de criptogràfics nord-americans el juliol de 2019, avisant de penes severes i fins i tot demanant a alguns que declaressin formalment que compleixen les normes fiscals. Una cosa semblant va passar aquell mateix any al Regne Unit, amb l’oficina fiscal britànica (HMRC) exigint informació de l’usuari de nombrosos intercanvis de criptografia.

Avança ràpidament aquest any i L’intercanvi va informar els usuaris del Regne Unit de Coinbase que passaria les seves dades a HMRC.

Font: Twitter

Mentrestant, Coinbase ho va dir als seus usuaris nord-americans (i mundials) a l’octubre, compleix cada vegada més les sol·licituds d’informació presentades per agències governamentals, incloses les agències tributàries.

Font: Coinbase

Com a resposta, el bufet nord-americà Klasing Associates ràpidament va escriure una publicació al bloc declarant que l ‘”IRS ve després dels usuaris de Coinbase” i que la notícia hauria de ser “una important trucada de despertador per als contribuents que no han informat de la moneda virtual que es va mantenir en aquest o en un altre canvi els darrers anys”.

Ho hauria de ser, com hauria de ser el cas de l’exempleat de Microsoft. És clar que l’IRS i altres agències tributàries són cada vegada més proactius en el seguiment de possibles trampes fiscals, utilitzant tecnologies de control més sofisticades per rastrejar els fluxos de criptomonedes, alhora que simplement es familiaritzen amb el funcionament del mercat de criptomonedes. Per tant, si creieu que Bitcoin o crypto us permeten jugar ràpidament amb les lleis fiscals de la vostra nació, potser seria aconsellable pensar de nou.